信息披露

第一章 总则

第一条 为加强北京后生公益基金会（以下简称“基金会”）项目执行过程中的风险识别、评估与控制，保障项目合法、规范、高效实施，防范和化解各类风险，依据《北京后生公益基金会项目管理制度》等相关制度，制定本规范。

第二条 本规范适用于基金会所有公益项目的立项、执行、监督、结项及后续追责等环节。

第三条 项目风险防控应遵循“预防为主、全程控制、权责明确、及时应对”的原则。

第二章 项目执行的多方遴选

第四条 项目合作单位或执行方的遴选应遵循“公开、公平、公正、择优”的原则，确保程序规范、过程透明、结果可信。

第五条 根据项目服务金额规模，分别采用以下遴选方式：

（一）预算金额在人民币10万元以下的服务：由项目需求部门出具书面采购说明，经部门负责人审核、分管副秘书长审批后执行；

（二）预算金额在人民币10万元（含）至50万元的服务：采用比价采购方式，至少邀请三家及以上符合条件的单位参与报价，形成比价报告，报秘书长审批；

（三）预算金额在人民币50万元及以上的服务：应采用公开招投标方式，委托专业招标代理机构组织实施，招投标结果报理事会备案；

（四）特殊情况下无法按上述方式执行的，应提交书面说明，经秘书长办公会议审议通过后方可实施。

第六条 严禁指定利害关系人或未经遴选程序直接确定合作单位。

第三章 项目执行的定期审查与进度把控

第七条 项目负责人应制定详细的项目执行计划，明确关键节点与阶段性目标。

第八条 项目管理部门应在项目关键节点对项目执行情况进行审查，内容包括：

（一）项目进度与计划一致性；

（二）资金使用与预算匹配情况；

（三）项目执行中存在的问题与风险；

（四）受益人反馈与满意度。

第九条 审查结果应形成书面报告，报项目管理部门负责人及秘书长备案。发现重大偏差的，应及时提出整改意见并跟踪落实。

第四章 项目内容真实性的严格审核

第十条 项目执行过程中，项目负责人应对项目信息的真实性、准确性负责，确保所有报送材料、图片、数据等真实可靠。

第十一条 项目管理部门应依据项目进度，在项目关键节点对项目执行情况进行实地抽查或第三方核查，重点核查：

（一）受益人身份与资格；

（二）资金使用与实际支出；

（三）项目成果与宣传内容一致性。

第十二条 发现虚假信息或造假行为的，应立即暂停项目执行，并启动调查程序。

第五章 项目结项标准审核与追诉

第十三条 项目结项应提交结项报告，包括项目执行总结、资金使用明细、成果评估等内容。

第十四条 结项审核应由项目管理部门组织，必要时邀请专家或第三方机构参与评估。审核内容包括：

（一）项目目标达成情况；

（二）资金使用合规性；

（三）社会效益与影响力；

（四）项目档案完整性。

第十五条 对未达到预期目标或存在违规行为的项目，应暂缓结项，并要求限期整改。情节严重的，依法依规追究项目负责人或执行方责任。

第十六条 项目结项后三年内，如发现存在虚假、挪用等行为，基金会有权依法追回资金并追究相关方责任。

第六章 不可追回损失的处理措施

第十七条 如项目因不可抗力、执行方失职等原因造成资金或财产无法追回，项目负责人应及时报告并提交情况说明。

第十八条 基金会应组织专项调查组核实情况，评估损失程度与责任归属，形成处理建议报理事会审议。

第十九条 经核实确属无法追回的损失，应依法进行账务处理，并在年度报告中予以披露。涉及违法行为的，移送司法机关处理。

第七章 突发状况的处理流程

第二十条 项目执行过程中如发生重大突发事件（如安全事故、法律纠纷、舆情危机等），项目负责人应立即向秘书长报告，并在24小时内提交书面说明。

第二十一条 基金会应启动应急预案，成立应急处理小组，统筹协调处理工作，包括：

（一）控制事态发展，防止损失扩大；

（二）与相关部门沟通协调；

（三）及时向捐赠人、受益人和社会公众通报情况；

（四）依法依规进行后续处理。

第二十二条 突发事件处理完毕后，应形成总结报告，分析原因，提出改进措施，并纳入项目档案。

第八章 附则

第二十三条 本规范由北京后生公益基金会理事会负责解释。

第二十四条 本规范自2025年9月8日起执行。

北京后生公益基金会

2025年9月8日更新